L’esdebitazione dell’incapiente consente a persone fisiche in condizioni di assoluta impotenza economica di cancellare i propri debiti, liberandosi da un fardello insostenibile. Introdotta dalla Legge n. 3/2012 e perfezionata dal Codice della Crisi nel 2022, questa procedura si basa sul principio di garantire una nuova opportunità al debitore meritevole, senza compromettere i diritti dei creditori. Essendo un’eccezione al principio di responsabilità patrimoniale (art. 2740 c.c.), è circondata da requisiti rigorosi per assicurare equità e trasparenza.

Caratteristiche principali:

• Destinatari: consumatori, professionisti, piccoli imprenditori (es. agricoli o start-up).
• Obiettivo: azzerare i debiti senza liquidazione di beni, inesistenti per definizione.
• Tutela creditori: monitoraggio quadriennale delle sopravvenienze rilevanti.

Esempio pratico: Un consumatore che ha accumulato debiti per bollette o finanziamenti, senza beni né redditi oltre il minimo vitale, può ottenere l’esdebitazione per ripartire da zero.

L’accesso all’esdebitazione richiede tre requisiti: soggettivo, oggettivo ed etico. Il debitore deve essere una persona non soggetta alla liquidazione giudiziale, in stato di incapienza assoluta (senza beni o redditi oltre il minimo vitale) e dimostrare meritevolezza, ossia buona fede e assenza di comportamenti fraudolenti. La verifica di questi requisiti è rigorosa per bilanciare il beneficio per il debitore con la tutela dei creditori.

• Requisito soggettivo: riservato a persone fisiche come consumatori, professionisti o piccoli imprenditori. Escluse società di capitali e imprenditori sopra soglia (soggetti alla liquidazione giudiziale).
• Requisito oggettivo: incapienza assoluta, ossia nessun bene liquidabile e redditi sotto la soglia del minimo vitale. La soglia si calcola con la formula: Soglia = (Assegno sociale 2025: €7.002,97 x 1,5) x Coefficiente ISEE.
• Requisito etico: meritevolezza, dimostrata dall’assenza di dolo o colpa grave nell’indebitamento. Cause accettabili includono perdita del lavoro, malattia o crisi imprevedibili. 

La procedura, gestita dall’Organismo di Composizione della Crisi (OCC), è strutturata e richiede l’assistenza di un gestore della crisi (avvocato o commercialista). Si articola in: nomina del gestore, raccolta della documentazione, deposito del ricorso e decisione del tribunale. I costi, che includono il contributo unificato e il compenso dell’OCC, sono ridotti per gli incapienti e, dal 2025, coperti dal Fondo statale per l’esdebitazione, rendendo la misura più accessibile.

Fasi della procedura:

• Nomina del gestore presso l’OCC (costo: €200-300, talvolta gratuito).
• Raccolta documentazione: elenco debiti, redditi, spese familiari, atti degli ultimi 5 anni.
• Deposito ricorso presso il Tribunale civile, con relazione dell’OCC.
• Decisione del giudice: decreto entro 2-6 mesi; opposizione creditori entro 30 giorni.

Ottenuto il decreto, l’esdebitazione rende inesigibili i debiti anteriori al deposito della domanda, bloccando pignoramenti e azioni esecutive. Il debitore è soggetto a un monitoraggio quadriennale per dichiarare eventuali sopravvenienze (es. eredità, vincite). La mancata dichiarazione può portare alla revoca del beneficio, garantendo una tutela per i creditori.

Effetti principali:

• Inesigibilità dei debiti anteriori.
• Cessazione di pignoramenti e azioni esecutive.
• Monitoraggio per 4 anni delle sopravvenienze rilevanti (>10% del nuovo reddito).